Cinci persoane au fost condamnate de un tribunal din Riga, în Letonia, pentru comiterea de evaziune fiscală în cadrul unui grup organizat. Această decizie judiciară vine în urma unei anchete coordonate de Parchetul European din Riga, în cadrul vastului dosar numit Admiral 2.0. Faptele reprochate acestor indivizi au cauzat pierderi financiare directe de 1,13 milioane EUR, sumă care a afectat direct bugetele statelor Franța și Germania.
Instanța din Letonia a aprobat acordurile de recunoaștere a vinovăției încheiate între procurori și cei cinci inculpați. Ca sancțiuni, tribunalul a impus amenzi care însumează o valoare totală de 429.000 EUR. Pe lângă obligațiile financiare, persoanele condamnate au primit măsuri de supraveghere pentru perioade cuprinse între trei și cinci ani. De asemenea, instanța a aplicat interdicții de a desfășura orice fel de activități comerciale pentru o durată de până la trei ani.
Prejudiciul de 1,13 milioane EUR identificat în acest caz este limitat strict la acțiunile celor cinci persoane și nu reprezintă valoarea totală a schemei investigate. Ancheta Admiral 2.0 este mult mai amplă, implicând suspiciuni de fraudă TVA și spălare de bani asupra a peste 400 de companii. Procurorii europeni investighează un mecanism complex de tranzacționare, legat în principal de comerțul cu produse electronice, care utilizează infrastructuri financiare pentru a evita plata taxelor.
Aceste condamnări se adaugă altor trei persoane care au fost deja condamnate anterior în Letonia, tot în cadrul aceluiași dosar Admiral 2.0. Procurorii menționează că investigația continuă și pentru alți suspectați, inclusiv un presupus lider al rețelei care este trimis în judecată pentru evaziune fiscală la scară largă. Operațiunea de amploare a fost făcută publică în noiembrie 2024, când au fost efectuate peste 350 de percheziții în 16 țări diferite.
Mecanismul de fraudă utilizat, cunoscut sub numele de fraudă de tip carusel TVA, implică tranzacții între companii din state diferite. Într-un astfel de circuit, bunurile sunt cumpărate fără aplicarea TVA la tranzacția intracomunitară, iar la revânzarea pe piața națională, taxa colectată nu este virată către autoritățile fiscale. Această metodă permite societăților implicate să obțină profituri ilicite prin dispariția din circuitul fiscal după colectarea taxelor.
Parchetul European (EPPO) deține competența de a investiga și trimite în judecată fraudele transfrontaliere grave cu TVA, cu condiția ca acestea să implice cel puțin două state membre și să producă un prejudiciu total de minimum 10 milioane EUR. Această autoritate permite coordonarea eficientă a urmăririlor penale care afectează interesele financiare ale Uniunii Europene, evitând fragmentarea investigațiilor între multiple jurisdicții naționale.