Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF au identificat un mecanism complex prin care cinci societăți specializate în recrutarea și plasarea forței de muncă din Asia au evadat taxe. Această schemă de fraudă a permis diminuarea obligațiilor fiscale datorate bugetului de stat cu o sumă de peste 6,2 milioane de lei. Verificările au fost efectuate în urma unor analize de risc care au pus în lumină operațiuni financiare nejustificate.
În cadrul investigațiilor, autoritățile au descoperit un volum de facturi de peste 32 de milioane de lei emise de trei alte societăți comerciale către firmele de recrutare. Aceste documente reprezentau avansuri și pretinse prestări de servicii, însă nu au fost susținute de nicio dovadă privind existența unor servicii efectiv prestate. Scopul acestui proces a fost crearea artificială a unor cheltuieli și obținerea unor deduceri fiscale de TVA prin înregistrarea unor operațiuni care nu au avut un fundament economic real.
Inspectorii au constatat că facturile nu au vizat operațiuni concrete, iar contravaloarea acestora a rămas neachitată în sistem. Societățile beneficiare au ajuns să înregistreze, în mod repetat, solduri negative de TVA în deconturile lor fiscale, influențând astfel cuantumul obligațiilor datorate statului. Prejudiciul total de peste 6,2 milioane de lei cuprinde diverse categorii de taxe, inclusiv TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende, care nu au fost direcționate către bugetul general consolidat.
Verificările au relevat și faptul că cele trei societăți care au emis facturile prezintă situații juridice neconforme cu activitățile lor economice, fiind identificate stări de inactivitate, insolvabilitate sau chiar radere. De asemenea, s-a observat existența unor legături între companiile implicate și coordonarea acestora de către un grup comun de persoane. Un aspect critic a fost faptul că unii administratori desemnați formal nu au putut oferi nicio explicație sau informație concretă despre activitatea societăților pe care le gestionau.
Pentru a crea o aparență de legalitate, contribuabilii au utilizat sistemul RO e-Factura în procesul de transfer succesiv al sarcinii fiscale. Această metodă a permis anularea obligațiilor de plată prin deducerea TVA-ului înscris în facturi care conțineau operațiuni fictive, într-un lanț tranzacțional artificial. Autoritățile subliniază că dreptul de deducere trebuie să fie bazat strict pe operațiuni economice reale, iar utilizarea documentelor care nu reflectă realitatea poate atrage consecințe juridice grave.
Aceste acțiuni de control ale DGAF se încadrează într-un context în care economia României traversează o perioadă de stagnare, PIB-ul rămânând la același nivel în ultimele trimestru. Într-un astfel de climat economic, monitorizarea riguroasă a fluxurilor de TVA și a impozitelor pe profit devine esențială pentru protejarea veniturilor bugetare. Inspectorii continuă să identifice mecanisme de creare artificială a operațiunilor economice pentru a asigura un tratament fiscal echitabil pentru toți contribuabilii.