Administratorul unui salon de servicii estetice din București a efectuat o plată de 905.212 lei către bugetul de stat. Această sumă a fost achitată în urma unui control desfășurat de Direcția Generală Antifraudă Fiscală, care a scos la iveală diverse obligații fiscale suplimentare. Verificările au fost declanșate după ce autoritățile au identificat un risc fiscal ridicat în cadrul activității desfășurate de această societate.
Agenția Națională de Administrare Fiscală a explicat faptul că investigația a pornit de la analize de risc fiscal, care au evidențiat deficiențe în gestionarea contabilității. Autoritățile au consultat și informații din spațiul public pentru a corobora datele. S-a constatat că reprezentantul salonului promova pe rețelele de socializare servicii cu tarife ce ating pragul de 2.000 de euro, informații care nu corespundeau cu datele fiscale furnizate de companie.
Printre principalele nereguli identificate de inspectorii DGAF s-a numărat înregistrarea unor depuneri de numerar ca fiind împrumuturi de la asociați, deși sumele proveneau din încasări pentru servicii. De asemenea, au fost constatate cheltuieli efectuate în interes personal care nu aveau legătură cu activitatea economică. Totodată, societatea a dedus nelegal TVA pentru utilizarea a două autoturisme în sistem de leasing, cu o valoare totală de peste 335.000 de euro.
Controlul a evidențiat și alte probleme, precum înregistrarea cu întârziere a unor sume încasate, care erau menținute sub forma unor avansuri în evidența contabilă. Acest lucru a dus la o colectare tardivă a TVA-ului aferent. În urma acestor constatări, au fost stabilite obligații fiscale suplimentare de peste 537.000 de lei, sumă care a fost complet achitată de administrator împreună cu majorările de 15%, dobânzile și penalitățile aplicate.
Deoarece administratorul a achitat integral prejudiciul și accesoriile acestuia, acesta a beneficiat de clauza de nepedepsire prevăzută de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. Prin urmare, nu mai este necesară sesizarea organelor de urmărire penală. Direcția Generală Antifraudă Fiscală continuă monitorizarea contribuabililor cu risc fiscal, concentrându-se pe evitarea diminuării bazei impozabile și pe combaterea deducerilor nelegale de TVA.
Aceste acțiuni de control se încadrează într-un context de monitorizare constantă a conformității fiscale în diverse sectoare economice. Autoritățile fiscale urmăresc identificarea formelor de neevidențiere a veniturilor sau a evidențierii necorespunzătoare a acestora. Prin astfel de verificări, Fiscul urmărește reducerea disparităților dintre activitatea economică reală, adesea vizibilă în mediul online, și datele oficiale raportate la bugetul de stat.