Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF au efectuat un control la un salon de servicii estetice din București, în urma unor analize de risc fiscal. Verificările au fost declanșate după ce autoritățile au observat informații în spațiul public privind activitatea societății. Salonul se promova pe rețelele de socializare prin oferirea unor servicii cu tarife care ajungeau până la 2.000 de euro, date care au fost coroborate cu informațiile fiscale deținute de inspectori.
În cadrul controlului antifraudă, autoritățile au identificat o serie de deficiențe care au dus la stabilirea unor obligații fiscale suplimentare de peste 537.000 de lei. Administratorul societății a achitat la bugetul de stat suma totală de 905.212 lei. Această valoare cuprinde prejudiciul constatat, majorarea de 15%, precum și dobânzile și penalitățile aferente, după ce au fost descoperite multiple nereguli în gestionarea contabilității și a taxelor.
Una dintre principalele nereguli a constat în înregistrarea unor depuneri de numerar drept creditări ale societății, deși sumele proveneau din încasări pentru servicii prestate, nu din împrumuturi de la asociați. De asemenea, au fost înregistrate cheltuieli efectuate în interes personal, fără legătură cu activitatea economică. Totodată, s-a constatat deducerea nelegală a TVA pentru utilizarea în leasing a două autoturisme cu o valoare de peste 335.000 de euro.
Autoritățile au observat, de asemenea, raportarea cu întârziere a sumelor încasate prin menținerea acestora în evidență sub forma unor avansuri, ceea ce a dus la colectarea tardivă a TVA-ului. Deoarece administratorul a achitat integral prejudiciul, majorarea de 15%, dobânzile și penalitățile, conform Legii nr. 241/2005, acesta a beneficiat de clauza de nepedepsire. Din acest motiv, nu se mai impune sesizarea organelor de urmărire penală pentru acest caz.
Direcția Generală Antifraudă Fiscală continuă monitorizarea contribuabililor care prezintă risc fiscal, punând accent pe domeniile unde apar forme de diminuare a bazei impozabile. Prioritatea rămâne combaterea necolectării sau deducerii nelegale a TVA-ului, precum și a neevidențierii veniturilor din activitățile economice. Această monitorizare vizează prevenirea evaziunii fiscale prin verificarea riguroasă a modului în care companiile își declară veniturile și cheltuielile în evidențele contabile.
Aceste acțiuni de control se încadrează într-un context de monitorizare constantă a fluxurilor financiare pentru asigurarea stabilității bugetare. Autoritățile fiscale urmăresc identificarea activităților care nu respectă normele legale, având în vedere importanța colectării veniturilor pentru bugetul de stat. Verificările axate pe riscul fiscal sunt instrumente utilizate pentru a combate practicile de evaziune care afectează veniturile statului.